개인형 퇴직연금 IRP

개인형 퇴직연금 IRP (Individual Retirement Pension) IRP란?

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IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로, 연금저축과 유사한 성격을 가진 계좌입니다. 이는 정부에서 노후대비를 위해 마련한 연금제도 중 하나로, 근로자가 스스로 적립하여 운용하며 연금이나 일시금으로 수령 가능한 계좌를 의미합니다. 연금준비뿐만 아니라 세액공제 혜택도 받을 수 있어 1석 2조의 효과를 누릴 수 있습니다.

IRP 대상, 계좌 개설, 연금 수령

대상

근로자, 개인사업자, 공무원, 군인, 사립학교 교직원, 퇴직금 수령자 및 예정자, 프리랜서 등 소득이 있는 모든 이들이 대상입니다.

프리랜서의 경우 종합소득세에서 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

계좌 개설

은행이나 증권사를 통해 직접 개설이 가능합니다.

각 금융기관의 수수료와 이율 등을 비교하여 선택하는 것이 좋습니다.

연금 수령

연금 수령을 위해선 기본적으로 5년 이상 납입 및 만 55세 이후에 가능합니다.

연금 수령 시, 자기 부담금은 나이에 따라 연금 소득세로 과세되며 퇴직금의 경우 퇴직소득세 30% 감면 혜택이 있습니다.

IRP 혜택 및 운용

세액공제

납입한도는 연금저축과 합산하여 최대 1,800만 원까지 가능합니다.

IRP 공제한도는 연간 700만 원으로 소득에 따라 13.2% ~ 16.5% 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

2023년부터는 근로소득 1억 2000만 원(종합소득 1억 원) 이하의 50세 이상인 분들은 200만 원이 상향된 900만 원까지 세액공제 혜택이 가능합니다.

과세 이연

퇴직급여는 과세 전 금액으로 IRP에 입금되며, 수령 전까지는 비과세 운용이 가능합니다.

55세 이후에 연금을 수령할 경우 3.3~5.5% 연금소득세가 적용되며, 일반계좌에서 투자한 경우에 비해 약 20% 세율이 감소합니다.

운용

IRP는 다양한 상품으로 구성돼 있습니다.

원금보장 상품인 은행예금, 저축은행 예금, 증권사 ELB, ELS, MMDA 등이 있습니다.

수익률을 높일 수 있는 연금펀드, ETF 등도 선택할 수 있으며, 안전자산에는 100%까지 투자가 가능합니다.

해외주식에 직접 투자가 불가능하며, 주식형 자산은 70%까지 제한되는 단점이 있습니다.

개인적으로 IRP는 노후자금 마련을 위한 효과적인 수단 중 하나로 고려될 수 있습니다. 이 글은 정보를 제공하는 것이 목적이므로 실제 상황에 따라 상담이 필요하다면 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.

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요즘 국민연금의 대한 불안감과 세액공제에 대한 혜택으로 2030 세대에서도

개인형 퇴직연금 IRP에 대한 관심이 계속 늘어가고 있습니다.

저도 소득의 여유가 조금 더 생긴다면 그 부분에 대해서 고려하고 있습니다.

노후대비에 대한 걱정도 한몫을 하고 있고 IRP 계열의 연금저축을 알아보시는 분들에게

도움이 되는 포스팅이 되었으면 합니다.